Managementrapportering: 10 tips voor een goede cashplanning
Het is vaak niet evident om te voorspellen hoeveel cash je onderneming gaat uitgeven en ontvangen over een bepaalde periode. Is er voldoende ruimte om te investeren of stevent je onderneming af op financiële tekorten? Een goed zicht in je huidige en toekomstige cashflow vormt de basis voor het nemen van financieel onderbouwde beslissingen. Maar hoe legt je onderneming op een efficiënte wijze een cashbuffer aan en hoe start je met cashplanning? We delen graag onze tips met je.
1. Breng de aanwezige cash binnen je onderneming in kaart #
Een goed inzicht in de samenstelling van het werkkapitaal (vorderingen, voorraden, …) is daarbij cruciaal.
2. Optimaliseer het werkkapitaal #
Tracht de cashcyclus (van aankoop tot betaling door de klant) zo kort mogelijk te houden.
3. Analyseer de kosten- en opbrengstenstructuur in je onderneming en bekijk welke ‘vaste’ kosten je alsnog variabel kan maken #
Een betrouwbare cashplanning op de (middel)lange termijn vertrekt vanuit een realistisch budget.
4. Hou zo nodig ook rekening met seizoenpatronen #
Wees aandachtig voor de balans tussen inkomsten en uitgaven in periodes waarin er traditioneel veel of juist weinig geld binnenkomt.
5. Vertrek vanuit een voorzichtige inschatting over welke facturen je effectief zal kunnen innen #
Een verkoop is immers nog geen cashinkomst. Ga bij voorkeur uit van een aantal scenario’s (base case, worst case, best case). Daaruit zal je kunnen afleiden wanneer je onderneming in de problemen dreigt te komen.
6. Hou rekening met one-offs #
Denk bijvoorbeeld aan nieuwe investeringen, jaarlijkse bonusbetalingen aan medewerkers of klanten, enzovoort.
7. Breng in kaart #
Breng in kaart welke extra kredietruimte je kan vrijmaken binnen de bestaande kredietlijnen, de zogenaamde financiële headroom.
8. Visualiseer op basis van voorgaande stappen of en wanneer welke extra middelen nodig zijn #
Ga vervolgens in dialoog met je diverse stakeholders (aandeelhouders, bankiers, leveranciers) voor de aanvraag van extra middelen of kredieten binnen de bestaande of eventuele bijkomende waarborgstructuren.
9. Cash forecasting is een continu proces! #
Een cashplanning die niet periodiek wordt bijgewerkt zal steeds verder gaan afwijken van de realiteit.
10. Automatiseer #
Door het automatiseren van de managementrapportering en het digitaliseren van de bedrijfsprocessen krijg je als onderneming veel meer bruikbare data ter beschikking. Dit zal dan weer leiden tot een veel efficiëntere cashflowplanning.
Vragen? Contacteer onze adviseurs CFO Services.
Interessante inzichten en adviezen
Alle inzichten
De grootste fouten bij goedkeuringsflows? Denken dat het over software gaat.
Sinds de opkomst van Peppol komen aankoopfacturen steeds vaker rechtstreeks binnen in je ERP- of boekhoudsysteem. Waar vroeger een factuur al een eerste, impliciete controle kreeg wanneer ze in de mailbox van een verantwoordelijke belandde, moet nu het proces aangepast worden. We geven je onze vier belangrijkste tips voor een goedkeuringsflow die ook op lange termijn werkt.
Budgetteren als ondernemer: hoe maak je van cijfers een stuurinstrument?
Een realistisch budget is onmisbaar om je onderneming goed te leiden. Toch ervaren veel ondernemingen moeilijkheden met het opstellen en opvolgen ervan. Eron De Muer en Jeroen Spinhoven leggen uit hoe je een budget opstelt dat realistisch is, rekening houdt met je doelstellingen en vlot(ter) te monitoren is.
Hoe kies je de juiste consolidatietool?
Veel consolidaties worden vandaag nog steeds manueel opgemaakt in bijvoorbeeld Excel. Dat lijkt op het eerste gezicht een flexibele en goedkope oplossing, maar in de praktijk brengt deze werkwijze belangrijke aandachtspunten met zich mee. De juiste tool kiezen voor je consolidatie is cruciaal om te zorgen voor een foutloos en vlot proces.